INFORME DE AUDITORÍA ACERCA DE LA EFICACIA Y EFICIENCIA DE LA GESTIÓN DEL PORTAFOLIO DE PROYECTOS DE INVERSIÓN PARA EL ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DEL INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS 12 de abril de 2024 Informe n.° DFOE-SOS-IAD-00003-2024 Contraloría General de la República División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo Sostenible Auditoría Operativa - Compromiso de informe directo CONTENIDO Resumen Ejecutivo 4 1. INTRODUCCIÓN 6 ORIGEN DE LA AUDITORÍA 6 OBJETIVO GENERAL Y PREGUNTAS DE AUDITORÍA 6 ALCANCE 7 CRITERIOS DE AUDITORÍA 7 METODOLOGÍA APLICADA 8 LIMITACIONES QUE AFECTARON LA EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA 11 GENERALIDADES ACERCA DE LA MATERIA AUDITADA 11 COMUNICACIÓN PRELIMINAR DE LOS RESULTADOS DE LA AUDITORÍA 13 2. RESULTADOS 13 DESEMPEÑO DEL PORTAFOLIO DE INVERSIONES EN ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES 13 Deficiente atención de las necesidades en abastecimiento de agua potable y saneamiento de aguas residuales 13 GOBERNANZA EN LA GESTIÓN DEL PORTAFOLIO DE INVERSIONES DEL AYA 22 Incipiente diseño y gestión del portafolio no permite priorizar ni garantizar la atención de problemáticas actuales y futuras 22 Insostenibilidad financiera del portafolio de inversiones en abastecimiento de agua potable y saneamiento de aguas residuales 28 3. CONCLUSIÓN 32 4. DISPOSICIONES 33 CUADROS C UADRO 1 R ECURSOS PROGRAMADOS PERIODO 2023 VS RECURSOS EJECUTADOS AL 31-12-2023 15 C UADRO 2 C ANTIDAD DE PROYECTOS CON INFORMACIÓN NO DISPONIBLE POR PARTE DE LA I NSTITUCIÓN , PARA PROYECTOS TERMINADOS , EN EJECUCIÓN DE A GUA P OTABLE Y S ANEAMIENTO 18 FIGURAS F IGURA 1 N ECESIDAD PÚBLICA , VARIABLES CRÍTICAS DE CALIDAD 8 F IGURA 2 V ARIABLES CRÍTICAS , SUB VARIABLES E ...

5/4/24, 14:52 Emitir resolución de recursos https://www.sicop.go.cr/moduloBid/cgr/Ep_CgrResultAppealDetailView.jsp?resultSeqno=12623&cartelNo=20230804178&cartelSeq=00&cartelVersion… 1/9 Emitir resolución de recursos 1. Generar resolución de recursos Encargado Jorge Carmona Fecha/hora gestión 05/04/2024 08:05 Fecha/hora resolución 05/04/2024 14:47 * Procesos asociados Número documento 8072024000000496 * Tipo de resolución Número de procedimiento 2023LY-000011-0021400001 Nombre Institución Instituto Costarricense de Acueductos y Alcantarillados Descripción del procedimiento 0021400001 CONTRATACIÓN DE SERVICIO DE ESTUDIOS BÁSICOS Y ANÁLISIS DE SUELOS 2. Listado de recursos Número Fecha presentación Recurrente Empresa/Interesado Resultado Causa resultado 8122024000000183 Línea 1 Línea 10 Línea 100 19/03/2024 15:25 SUSY MARIA VIETO DE LA FUENTE VIETO Y ASOCIADOS SOCIEDAD ANONIMA Recursos Resolución de admisibilidad Archivado (Ley 9986) No aplica javascript:js_userInfo('G2200042154160') javascript:js_userInfo('C3101029579001') javascript:js_userInfo('C3101029579001') javascript:js_userInfo('C3101029579001') javascript:js_moveSupplierDetail('9b0b1b834f1f7eb5df04753c0a6a8c8dd2bbb4997fac7e80c09858c5680a6fdaf46183eee4736d0cd0cd211d5ecca7a353c428ea106d6dd9588e8b7bcb6837076c0f4507a9253749b69f9c9db8139f3c73c3111393ecb3df14987ba58aff79ad13317f08efcae4143aea489e88a3f538b3a457b22107a3a688e72e6bda54103f') javascript:js_moveSupplierDetail('9b0b1b834f1f7eb5df04753c0a6a8c8dd2bbb4997fac7e80c09858c5680a6fdaf46183eee4736d0cd0cd211d5ecca7a353c428ea106d6dd9588e8b7bcb6837076c0f4507a9253749b69f9c9db8139f3c73c3111393ecb3df14987ba58aff79ad13317f08efcae4143aea489e88a3f538b3a457b22107a3a688e72e6bda54103f') javascript:js_moveSupplierDetail('9b0b1b834f1f7eb5df04753c0a6a8c8dd2bbb4997fac7e80c09858c5680a6fdaf46183eee4736d0cd0cd211d5ecca7a353c428ea106d6dd9588e8b7bcb6837076c0f4507a9253749b69f9c9db8139f3c73c3111393ecb3df14987ba58aff79ad13317f08efcae4143aea489e88a3f538b3a457 ...

2/4/24, 11:19 Emitir resolución de recursos https://www.sicop.go.cr/moduloBid/cgr/Ep_CgrResultAppealDetailView.jsp?resultSeqno=12241&cartelNo=20230602675&cartelSeq=00&cartelVersion… 1/5 Emitir resolución de recursos 1. Generar resolución de recursos Encargado Ana Karen Quesada Fecha/hora gestión 01/04/2024 07:53 Fecha/hora resolución 01/04/2024 10:41 * Procesos asociados Número documento 8072024000000450 * Tipo de resolución Número de procedimiento 2023LY-000006-0021400001 Nombre Institución Instituto Costarricense de Acueductos y Alcantarillados Descripción del procedimiento 21400001 Contratación Servicios para el monitoreo, gestión y mitigación del riesgo en la infraestructura tecnológica institucional ( SOC) 2. Listado de recursos Número Fecha presentación Recurrente Empresa/Interesado Resultado Causa resultado 8122024000000154 Línea 1 14/03/2024 16:25 NATALIA MELISSA GARITA LEITON SISTEMAS ANALITICOS SOCIEDAD ANONIMA Resultado del acto final 3. *Resultando I. Que la presente resolución se emite dentro del plazo de ley, y en su trámite se han observado las prescripciones legales y reglamentarias correspondientes. 4. *Considerando 4.1 - Hechos probados Recursos Resolución de Fondo Rechazo de plano Falta de fundamentació No aplica javascript:js_userInfo('G2200042154153') javascript:js_userInfo('C3101015705006') javascript:js_userInfo('C3101015705006') javascript:js_moveSupplierDetail('b11c8f161c2ba8084913a1fd7e750b8a56126747bc06661deabbfc0f9f5cce44f4a78f1d8c10417d5feed38835ea38d04a9c31b34bfeddcd716f860fc8b04821dd26cea02d73d0ec42691a377156afe267424ae463fa070653e2fb0d6d5cf54093902a94275b6e3fa3146830179d64045cc701198fba3a58ef9df0a38a98dc4f') javascript:js_moveSupplierDetail('b11c8f161c2ba8084913a1fd7e750b8a56126747bc06661deabbfc0f9f5cce44f4a78f1d8c10417d5feed38835ea38d04a9c31b34bfeddcd716f860fc8b04821dd26cea02d73d0ec42691a377156afe267424ae463fa070653e2fb0d6d5cf54093902a94275b6e3fa3146830179d64045cc701198fba3a58ef9df0a38a98dc4f') j ...

20/3/24, 11:05 Emitir resolución de recursos https://www.sicop.go.cr/moduloBid/cgr/Ep_CgrResultDetailView.jsp?resultSeqno=11962&cartelNo=20240113141&cartelSeq=00&cartelVersion=15022… 1/6 Emitir resolución de recursos 1. Generar resolución de recursos Encargado Rebeca Bejarano Fecha/hora gestión 20/03/2024 10:02 Fecha/hora resolución 20/03/2024 10:42 * Procesos asociados Número documento 8072024000000422 * Tipo de resolución Número de procedimiento 2024LY-000002-0021400001 Nombre Institución Instituto Costarricense de Acueductos y Alcantarillados Descripción del procedimiento 21400001 Servicio de suministro de dispositivos de equipo de cómputo para usuario final, entregas según demanda. 2. Listado de recursos Número Fecha presentación Recurrente Empresa/Interesado Resultado Causa resultado 8002024000000271 27/02/2024 19:09 MERIVETH UMAÑAUGALDE CENTRAL DE SERVICIOS PC SOCIEDAD ANONIMA 8002024000000270 27/02/2024 17:32 ANA VALERIA ESQUIVEL VARGAS GBM DE COSTA RICA SOCIEDAD ANONIMA 3. *Validaciones de control Tipo de procedimiento En tiempo Prórroga de apertura de ofertas Legitimación Quién firma el recurso Firma digital Cartel objetado Temas previstos 4. *Resultando I.- Que el veintisiete de febrero de dos mil veinticuatro, las empresas GBM de Costa Rica Sociedad Anónima y Central de Servicios PC Sociedad Anónima, interpusieron ante la Contraloría General de la República, a través del Sistema Integrado de Compras Públicas (SICOP), recurso de objeción en contra del pliego de condiciones de la Licitación Mayor No. 2024LY-000002-0021400001, promovida por el Instituto Costarricense de Acueductos y Alcantarillados para el suministro de dispositivos de equipo de cómputo para usuario final, entrega según demanda. II.- Que mediante auto No. 8052024000000390 de las catorce horas con veintiún minutos del veintiocho de febrero de dos mil veinticuatro, esta División otorgó audiencia especial a la Administración licitante para que se pronunciara ...

División Jurídica Al contestar refiérase al oficio Nº 3275 13 de marzo del 2024 DJ-0474 Andrés Diaz Badilla INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS (AYA) Ce: adiaz@aya.go.cr Estimado señor: Asunto: Se rechaza consulta por incumplirse el requerimiento previo. Se refiere este Despacho a su oficio número GG-DCH-2024-00512, con fecha del 22 de febrero del presente año, mediante el cual realiza una serie de consultas relacionadas al pago de caución que se regula mediante el Reglamento sobre la rendición de cauciones en favor de la Contraloría General de la República. Dentro de la presente gestión, se realizó una prevención a la administración, mediante el oficio NN 2612 del 5 de marzo del año en curso, que le fue debidamente notificado el mismo día, con el fin de que se incorporara en la consulta la autorización por parte del jerarca, la firma del documento y el criterio legal, para su respectivo trámite. Por lo que en este sentido se previno por única vez se cumpliera con los requisitos apuntados. En ese sentido, el artículo 10 del “Reglamento sobre la recepción y atención de consultas dirigidas a la Contraloría General de la República”, resolución R-DC-197-2011 publicado en Gaceta Nº 244 del 20 de diciembre de 2011, indica lo siguiente: “Artículo 10º—Plazo para cumplir prevención de requisitos. En aquellos casos en los que se prevenga el cumplimiento de uno o varios requisitos en los términos del artículo anterior, se concederá un plazo de hasta 5 días hábiles al sujeto consultante, bajo el apercibimiento de archivar la gestión en caso de incumplimiento. Dicho plazo Interrumpe el plazo de resolución regulado en el artículo 14 de la presente normativa” Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, F: (506) 2501-8100 C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica mailto:adiaz@aya.go.cr http://www.cgr.go.cr/ División Jurídica 2 Así las cosas, con fundamento en lo dispuesto en el a ...

División Jurídica Al contestar refiérase al oficio Nº 2612 5 de marzo del 2024 DJ-0407 Señor Andrés Diaz Badilla INSTITUTO COSTARRICENSE DE ACUEDUCTOS Y ALCANTARILLADOS (AYA) Ce: adiaz@aya.go.cr Estimado señor: Asunto: Se previene cumplimiento de requisitos para presentación de consultas ante la CGR. Falta de autorización por parte del jerarca, criterio legal y firma de la consulta. Se refiere este Despacho a su oficio GG-DCH-2024-00512, con fecha del 22 de febrero del presente año, mediante el cual realiza una serie de consultas relacionadas al pago de caución que se regula mediante el Reglamento sobre la rendición de cauciones en favor de la Contraloría General de la República. De conformidad con el artículo 29 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República, número 7428, del 07 de setiembre de 1994, el órgano contralor ejerce la potestad consultiva en el ámbito de sus competencias, de manera que atiende las consultas que al efecto le dirijan los órganos parlamentarios, los diputados de la República, los sujetos pasivos y los sujetos privados no contemplados en el inciso b), del artículo 4, de la indicada ley. En este sentido, el “Reglamento sobre la recepción y atención de consultas dirigidas a la Contraloría General de la República”, R-DC-0197-2011 de las ocho horas del trece de diciembre del 2011, publicado en La Gaceta No. 244 del 20 de diciembre de 2011, establece las condiciones que rigen el trámite y la atención de las consultas ingresadas como parte del ejercicio de la competencia consultiva. Concretamente, el artículo 8 del mismo texto normativo, establece los requisitos de obligatorio cumplimiento para la presentación de consultas ante la Contraloría General de la República. En el inciso 4), destaca que la consulta debe ser presentada por el jerarca administrativo, citando lo siguiente: “Artículo 8º—Requisitos para la presentación de las consultas. Las consultas que ingresen para su atención conforme al artículo 29 de la Ley No. ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social Al contestar refiérase al oficio N.º 02265 26 de febrero de 2024 DFOE-BIS-0113 Licenciada Bernardita Irola Bonilla Auditora Interna MINISTERIO DE SALUD bernardita.irola@misalud.go.cr Estimada señora: Asunto: Remisión del Informe N.° DFOE-BIS-IAD-00001-2024, denominado Informe de Auditoría de carácter especial acerca del servicio de vigilancia epidemiológica con visión prospectiva, ejecutada en el Ministerio de Salud Para su conocimiento, le remito copia del Informe N.° DFOE-BIS-IAD-00001-2024, preparado por la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa (DFOE), en el cual se consignan los resultados de la Auditoría de carácter especial acerca del servicio de vigilancia epidemiológica con visión prospectiva efectuada en esa entidad. Dicho informe se elaboró con el fin de determinar si el servicio de vigilancia epidemiológica, cumple razonablemente con el marco normativo y técnico aplicable para anticipar las necesidades actuales y futuras de la población, considerando la atención de poblaciones en condición de vulnerabilidad. Con respecto a las disposiciones del citado informe, el Área de Seguimiento para la Mejora Pública de la DFOE es la instancia técnica responsable de verificar su oportuno y efectivo cumplimiento y la competente para determinar si dichas disposiciones se han cumplido. Para efectos de esa verificación, esa Área podrá solicitar expresamente a la Auditoría Interna la colaboración en los asuntos que requiera. Atentamente, Licda. Carolina Retana Valverde Gerencia de Área Contraloría General de la República MMV/SAB/cvm Ce: Expediente G: 2023000099-1 P: 202400286 Contraloría General de la República T: (5 ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social Al contestar refiérase al oficio n.º 02289 26 de febrero, 2024 DFOE-BIS-0115 Doctora Mariela Marín Mena Directora General MINISTERIO DE SALUD mariela.marin@misalud.go.cr , recepcion.vigilancia@misalud.go.cr Estimada señora: Asunto: Remisión del Informe N.° DFOE-BIS-IAD-00001-2024, denominado informe de Auditoría de carácter especial acerca del servicio de vigilancia epidemiológica con visión prospectiva, ejecutado en el Ministerio de Salud Le remito el Informe N.° DFOE-BIS-IAD-00001-2024, preparado por la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa, en el cual se consignan los resultados de la auditoría de carácter especial efectuada en el Ministerio de Salud, sobre servicio de vigilancia epidemiológica con visión prospectiva. Al respecto, se le solicita, en su condición de destinataria de disposiciones emitidas por la Contraloría General en informes de auditoría, remitir la indicación de un correo electrónico como medio oficial de notificación. La información que se solicita en este informe para acreditar el cumplimiento de las disposiciones, deberá remitirse, en los plazos y términos fijados, a la Gerencia del Área de Seguimiento para la Mejora Pública de la Contraloría General. Es importante señalar que para el cumplimiento de lo dispuesto por el órgano contralor en el citado informe, corresponde a esa Administración observar los “Lineamientos generales para el cumplimiento de las disposiciones y recomendaciones emitidas por la Contraloría General de la República en sus informes de auditoría”, emitidos mediante Resolución N.° R-DC-144-2015, publicada en La Gaceta N.° 242 del 14 de diciembre del 2015. Asimismo, ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social 1 Al contestar refiérase al oficio n.º 02239 26 de febrero, 2024 DFOE-BIS-0112 Doctora Mary Denisse Munive Angermüller Ministra MINISTERIO DE SALUD correspondencia.ministro@misalud.go.cr Estimada señora: Asunto: Respuesta a las observaciones realizadas al Borrador del Informe de auditoría de carácter especial acerca del servicio de vigilancia epidemiológica con visión prospectiva Mediante el oficio N.° 01770 (DFOE-BIS-0084) del 15 de febrero de 2024, se comunicó al Ministerio de Salud el Borrador de Informe con los resultados de la auditoría de auditoría de carácter especial acerca del servicio de vigilancia epidemiológica con visión prospectiva . Al respecto, se recibió de ese Ministerio el oficio N.° MS-DGS-556-2024 del 22 de febrero de 2024, con algunas observaciones a dicho borrador de informe. Al respecto se adjunta el detalle de la valoración efectuada por el órgano contralor respecto de las observaciones presentadas. Atentamente, Licda. Carolina Retana Valverde Gerente de Área Contraloría General de la República MMD/SAB/cvm Ce: Expediente. Dra. Mariela Marín Mena, Directora, mariela.marin@misalud.go.cr ; recepcion.vigilancia@misalud.go.cr G: 2023000099-1 P: 2024002835 Contraloría General de la República T: (506) 2501-8000, C: contraloria.general@cgrcr.go.cr http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica mailto:correspondencia.ministro@misalud.go.cr mailto:mariela.marin@misalud.go.cr mailto:recepcion.vigilancia@misalud.go.cr http://www.cgr.go.cr/ División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social DEFOE-BIS-0112 2 26 de febrero, 2024 ANEXO VALORACIÓN DE OBSERVACIONES AL B ...

INFORME DE AUDITORÍA ACERCA DEL SERVICIO DE VIGILANCIA EPIDEMIOLÓGICA CON VISIÓN PROSPECTIVA 26 de febrero de 2024 Informe N.° DFOE-BIS-IAD-00001-2024 División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización para el Desarrollo del Bienestar Social Auditoría de Carácter Especial - Compromiso de informe directo Contraloría General de la República CONTENIDO Resumen Ejecu?vo 3 1. INTRODUCCIÓN 6 ORIGEN DE LA AUDITORÍA 6 OBJETIVO GENERAL 7 ALCANCE 7 CRITERIOS DE AUDITORÍA 7 METODOLOGÍA APLICADA 7 ASPECTOS POSITIVOS QUE FAVORECIERON LA EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA 9 GENERALIDADES ACERCA DEL OBJETO AUDITADO 9 COMUNICACIÓN DE RESULTADOS 12 SIGLAS Y ABREVIATURAS 12 2. RESULTADOS 13 NECESIDAD DE AJUSTAR EL DIRECCIONAMIENTO A LOS DESAFÍOS ACTUALES Y FUTUROS DE LA VIGILANCIA EPIDEMIOLÓGICA 13 DEBILIDADES EN EL FUNCIONAMIENTO DEL SERVICIO DE VIGILANCIA EPIDEMIOLÓGICA 15 DEFICIENCIAS EN LA MEJORA CONTINUA DEL SERVICIO DE VIGILANCIA EPIDEMIOLÓGICA 21 3. CONCLUSIÓN 24 4. DISPOSICIONES 25 REFERENCIAS 28 ANEXO 1 29 GLOSARIO 29 ANEXO 2 31 Establecimientos de Salud con mayor can?dad de no?ficaciones sin ficha de inves?gación 31 FIGURAS F IGURA 1 Á REAS DE E XAMEN Y C OMPONENTE R ESPECTIVOS 8 F IGURA 2 E TAPAS DEL S ERVICIO DE V IGILANCIA E PIDEMIOLÓGICA 10 F IGURA 3 F LUJO DE I NFORMACIÓN DE LOS E VENTOS DE S ALUD DE N OTIFICACIÓN O BLIGATORIA DE LOS G RUPOS A, B Y C 11 F IGURA 4 R ESUMEN DE RIESGOS POR DEBILIDADES EN LOS SISTEMAS DE INFORMACIÓN DE LA DVS PARA LA VIGILANCIA EPIDEMIOLÓGICA 21 - 2 - Resumen Ejecutivo La auditoría tuvo como objetivo determinar si el servicio de vigilancia epidemiológica efectuado por la Dirección de Vigilancia de la Salud del Ministerio de Salud (MS), cumple razonablemente con el marco normativo y técnic ...